中级会计师培训班东奥
发布时间：2022-02-21 07:29:27
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中级会计师考试《财务管理》基础学习：资本资产定价模型
资本资产定价模型（CAPM模型）
1.资本资产定价模型的基本原理
某项资产的必要收益率
＝无风险收益率＋风险收益率
＝无风险收益率＋βx（市场组合的平均收益率－无风险收益率）
资产组合的必要收益率＝无风险收益率＋资产组合的βx（市场组合收益率－无风险收益率）
2.证劵市场线（SML）
SML就是关系式R＝Rf＋βx（Rm－Rf）所代表的直线。
3.证券资产组合的必要收益率
证券资产组合的必要收益率也可以通过证劵市场线来描述：
资产组合的必要收益率＝Rf＋βpx（Rm－Rf）
此公式与前面的资产资本定价模型公式非常相似，它们的右侧唯一不同的是β系数的主体，前面公式中的β系数是单项资产或个别公司的β系数；而这里的βp则是资产组合的β系数。
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